Ayra Consultoria

5 dicas de como controlar o fluxo de caixa da sua empresa

O Fluxo de Caixa é de vital importância para a gestão financeira do seu negócio, portanto deverá ser bem construído e controlado para que a empresa tenha uma boa saúde financeira. Sua principal função é controlar a entrada e saída de dinheiro.

Quer saber como controlar seu Fluxo de Caixa? Seguem 5 dicas separadas especialmente para você:

Saiba diferenciar os regimes contábeis

Diferenciar o regime de competência do regime de caixa é de extrema importância para evitar erros no registro do seu Fluxo de Caixa, comprometendo as decisões estratégicas por uma análise errada. No regime de competência, os fatos são contabilizados no momento em que ocorrem tendo ou não uma entrada/saída de recursos da empresa. Já, no regime de caixa, os fatos são contabilizados apenas se ocorrer a entrada/saída de recursos.

Seguem exemplos:

No dia 22/11 a empresa adquiriu um automóvel por R$70.000,00. R$30.000,00 pagos à vista e R$40.000,00 serão pagos em 15 dias.

No regime de competência, o valor de R$70.000,00 será contabilizado no dia 22/11, não importando quando ocorrerá a saída do recurso.

No regime de caixa, os R$30.000,00 à vista serão contabilizado no dia 22/11 e os R$40.000,00 restantes no dia 07/12.

Suponhamos que, ainda no dia 22/11, ocorra uma venda de R$50.000,00. Nessa venda, R$20.000,00 foram à vista e R$30.000,00 serão recebidos em 15 dias.

No regime de competência, o valor de R$50.000,00 será contabilizado no dia 22/11.

No regime de caixa, R$20.000,00 serão contabilizados no dia 22/11 e R$30.000,00 no dia 07/12.

O Fluxo de Caixa obedece ao regime de caixa, logo:

No dia 22/11 estará registrada uma entrada de recursos em R$20.000,00 e uma saída de recursos em R$30.000,00.

No dia 07/12 estará registrada uma entrada de recursos em R$30.000,00 e uma saída de recursos em R$40.000,00.

Registre todas as entradas e saídas de caixa

O lucro, apesar de ser fonte primária, não é o único responsável pela entrada de recursos na empresa! As demais entradas são recebimentos de: vendas de produtos e serviços, empréstimos, capital dos sócios, novas ações, venda de ativos, venda de participação em outras empresas.

Quanto às saídas, elas são pagamento: despesas operacionais, empréstimos, dividendos, compra de ativos, compra de participação em outras empresas.

Ou seja, exatamente tudo que movimentar o caixa!

Diferencie as atividades da empresa

São três tipos de atividades: operacionais, de investimento e financiamento.

  • Operacionais: estão ligadas diretamente ao lucro líquido da empresa, como recebimento de clientes, pagamento aos fornecedores, pagamento de despesas como salários e imposto de renda, etc.
  • Investimento: se referem à compra ou venda de ativos de longo prazo, ou seja, são aquelas aquisições que serão consumidas ou pagas a longo prazo como a compra/venda de automóveis, maquinário, participação em outras empresas, empréstimos realizados de longo prazo, etc.
  • Financiamento: são aquelas que causam mudança no tamanho e composição da empresa, como obter e pagar empréstimos, entrada de recursos dos sócios, pagamento de dividendos, etc.

É importante fazer essa distinção de atividades para que se possa observar quais são as principais fontes de entradas e saídas de recursos da empresa. Uma entrada de R$20.000,00 através da venda de mercadoria é diferente, qualitativamente, de uma entrada do mesmo valor em empréstimos ou pela venda de uma sala comercial, por exemplo.

A disciplina é mandatória para um bom Fluxo de Caixa

A disciplina permite o avanço e alcance de metas e objetivos. O Fluxo de Caixa é, conforme mencionamos na introdução desse post, de vital importância para a gestão financeira do seu negócio. Ele é relevante, dentre outras coisas, na tomada de decisões econômicas. Um Fluxo de Caixa atualizado com uma boa periodicidade trará informações mais confiáveis que aquele que não é. A disciplina é obrigatória.

Utilize ferramentas eficientes para registrar seu Fluxo de Caixa

Para a ferramenta ser eficiente, ela deverá se adequar às atividades da sua empresa. Assim, deverá facilitar o registro e análise do Fluxo ao máximo, permitindo que o responsável pela atualização o faça de forma rápida e segura. No mercado, existem várias ferramentas, inclusive algumas gratuitas. Portanto, faça uma boa escolha.

 

Ainda procura ajuda para resolver questões do caixa da sua empresa? A Ayra Consultoria fornece serviços de plano financeiro excelentes e que podem se adequar ao seu problema! Entre em contato e peça um diagnóstico gratuito.

Deixe um comentário

O seu endereço de e-mail não será publicado. Campos obrigatórios são marcados com *